04.07.2019

Чек-лист бухгалтера: как проверять документы контрагентов в «1С»

Для вас мы подготовили емкую и практичную памятку по проверке документов от контрагентов. Следуя инструкции, вы не пропустите ни одного важного момента.

5 шагов проверки на вооружение бухгалтеру

1. Проверка обязательных реквизитов, предусмотренных ст. 9, 402-ФЗ:

Документ, предоставляемые контрагентом, не принимается к учету, если хотя бы один из вышеперечисленных реквизитов отсутствует. Необходимо связаться с поставщиком и просить переделать документ.

2. Проверка соответствия наименования:

При обнаружении ошибки в наименованиях документ к учету не принимать. Необходимо еще раз запросить документы контрагента в исправленном виде.

3. Проверка суммы НДС и цены товара с учетом НДС

При обнаружении арифметической ошибки документ к учету не принимать, связаться с поставщиком, попросить переделать документ.

4. Проверка заполнения документа при выставлении УПД

Если поставщик выставляет УПД, документ должен быть заполнен с учетом рекомендаций, приведенных в приложениях 3 и 4 к письму ФНС России от 21 октября 2013 № ММВ-20-3/96.

5. Проверка формы накладной

Некоторые поставщики составляют товарную накладную по своей утвержденной форме. Форма накладной указана в договоре. Если в накладной заполнены все обязательные реквизиты, документ можно принимать к учету.

Хотите контролировать документы по новому стандарту в «1С»?

Смотрите запись вебинара «Новый стандарт контроля финансовых документов в «1С».

Будет полезно всем, кто:

  • работает в организации с большим документооборотом;
  • отвечает за контроль входящих и исходящих документов;
  • тратит на подготовку к встречной проверке больше 30 минут;
  • задерживает сроки сдачи отчетности и отправки пояснений из-за долгого сбора нужных документов.

Возврат к списку