Главная

Бухгалтерские компании должны 5 лет хранить сведения о клиентах

Бухгалтерские компании получили от Росфинмониторинга рекомендации к тому, как исполнить требования закона о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем (от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

Организации и ИП, оказывающие бухгалтерские услуги, обязаны уведомлять Росфинмониторинг, если сделки или операции их клиентов могли или могут быть осуществлены в целях отмывания преступных доходов или для финансирования терроризма.

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ

Для соблюдения Росфинмониторинг рекомендует:

  • разработать правила внутреннего контроля;
  • назначить специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля (прошедшее соответствующее обучение);
  • идентифицировать клиентов, установив для каждого определенный круг сведений;
  • документально фиксировать информацию о сомнительных сделках, свидетельствующую о возможном нарушении клиентом закона № 115-ФЗ, и сохранять ее конфиденциальный характер;
  • сообщать в Росфинмониторинг в электронной форме через личный кабинет о каждой сомнительной операции не позднее 3 рабочих дней после выявления.

Важно: бухгалтерским компаниям следует хранить указанные документы и накопленные сведения не менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

Что может стать основание для подозрения в нелегальных сделках

Можно выделить несколько пунктов, которые могут стать основания для подозрения и информацию о которых нужно будет фиксировать:

  • запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
  • несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами;
  • неоднократное совершение сомнительных операций или сделок, характер которых дает основание подозревать клиента в уклонение от обязательного контроля, предусмотренного законом № 115-ФЗ;
  • иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях отмывания преступных доходов или финансирования терроризма.

Также Росфинмониторинг напоминает, что организации и ИП, которые оказывают бухгалтерские услуги, должны подключиться к Личному кабинету на сайте ведомства.

Как подготовить первичку к новым налоговым правилам? Подробнее

Рейтинг статьи:

4.9

(на основе 11 голосов)

Финансовые документы не бумеранг: как сделать так, чтобы они возвращались вовремя

Читать

Как не потерять документы в бесконечном документопотоке: пошаговый план

Читать

Первый шаг – контроль или как забыть о проблеме с возвратом финансовых документов

Читать

Возврат документов в типографии «Константа»: когда не нужно искать иголку в стоге бумаг

Читать

Как упростить жизнь бухгалтеру с помощью распознавания документов

Читать

Сканируем мифы, сохраняем правду: всё об электронных архивах

Читать

Умные документы: внедряем СЭД без лишних хлопот

Читать

Логистика без ошибок: как сканирование в «1С» ускоряет работу

Читать

Как главному бухгалтеру ускорить поиск документа в «1С» в 5 раз

Читать

Штрафы, доначисления, проверки: что ФНС готовит в 2025?

Читать

Возврат к списку