Главная

Бухгалтерские компании должны 5 лет хранить сведения о клиентах

Бухгалтерские компании получили от Росфинмониторинга рекомендации к тому, как исполнить требования закона о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем (от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

Организации и ИП, оказывающие бухгалтерские услуги, обязаны уведомлять Росфинмониторинг, если сделки или операции их клиентов могли или могут быть осуществлены в целях отмывания преступных доходов или для финансирования терроризма.

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ

Для соблюдения Росфинмониторинг рекомендует:

  • разработать правила внутреннего контроля;
  • назначить специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля (прошедшее соответствующее обучение);
  • идентифицировать клиентов, установив для каждого определенный круг сведений;
  • документально фиксировать информацию о сомнительных сделках, свидетельствующую о возможном нарушении клиентом закона № 115-ФЗ, и сохранять ее конфиденциальный характер;
  • сообщать в Росфинмониторинг в электронной форме через личный кабинет о каждой сомнительной операции не позднее 3 рабочих дней после выявления.

Важно: бухгалтерским компаниям следует хранить указанные документы и накопленные сведения не менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

Что может стать основание для подозрения в нелегальных сделках

Можно выделить несколько пунктов, которые могут стать основания для подозрения и информацию о которых нужно будет фиксировать:

  • запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
  • несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами;
  • неоднократное совершение сомнительных операций или сделок, характер которых дает основание подозревать клиента в уклонение от обязательного контроля, предусмотренного законом № 115-ФЗ;
  • иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях отмывания преступных доходов или финансирования терроризма.

Также Росфинмониторинг напоминает, что организации и ИП, которые оказывают бухгалтерские услуги, должны подключиться к Личному кабинету на сайте ведомства.

Вот так мы контролируем всю первичку в организации Смотреть

Рейтинг статьи:

4.9

(на основе 11 голосов)

Новый виток в учете IT-бизнеса: от бумажных архивов к электронным

Читать

Встречайте! Доступен новый релиз программы «Скан-Архив» - 3.1.0.0

Читать

Организация порядка на рабочем места бухгалтера

Читать

Как повысить эффективность документооборота: 3 способа обеспечить контроль и избежать проблем

Читать

Составляем график документооборота бухгалтерии: образец и важные нюансы

Читать

Как решить проблему с возвратом документов в крупном бизнесе

Читать

Налоговая проверка: как ускорить сбор документов в крупной компании

Читать

Товарная накладная: правила оформления и пример заполнения

Читать

Новый отчет 6–НДФЛ в 2023 году как заполнить правильно

Читать

Как использование электронной подписи упрощает электронный документооборот

Читать

Возврат к списку